Начав с одного магазина, предприимчивая женщина заметила, что её прибыль растет. Затем жительница Ивацевичского района, открыла новые торговые точки на территории Брестской, Гродненской и Минской областей.
В это же время, по версии следствия, женщина разработала план уклонения от уплаты налогов путем изменения структуры бизнеса. План предполагал привлечение большого количества подконтрольных индивидуальных предпринимателей.
Как сообщил официальный представитель управления Следственного комитета по Брестской области Роман Зармаев, «в качестве пособника в незаконную деятельность она вовлекла свою 38-летнюю дочь».
В новых магазинах в качестве индивидуальных предпринимателей мать и дочь регистрировали своих родственников и знакомых. Фактически 61-летняя женщина продолжала вести один бизнес, но от имени подставных лиц.
«Такой подход позволял продолжить пользоваться льготным режимом налогообложения путем искусственного перераспределения выручки между созданными индивидуальными предпринимателями», — пояснил представитель СК.
В ходе расследования во всех магазинах проведены обыски и была тщательно изучена документация. Также допрошены сотни работников магазинов и контрагентов, осмотрена компьютерная техника женщины и её дочки.
Но и это ещё не всё. В Следственном комитете сообщили, что помимо использования схемы дробления бизнеса установлены и другие злоупотребления. Так, в учёте предпринимательской деятельности не отражалась выручка, не оприходованная по кассовым суммирующим аппаратам.
«Проще говоря, фигуранты давали незаконные указания работникам производить платежи «мимо кассы». Это было возможно благодаря тому, что в ряде случаев покупатели не требовали чеки за покупку товара, а иногда продавцы настаивали, чтобы клиенты производили оплату за наличные деньги, ссылаясь якобы на неработающие кассовые аппараты», — отметил Роман Зармаев.
Также установлено: выручка, не отражённая в учётах предпринимательской деятельности, использовалась в качестве зарплаты «в конвертах». Это, опять-таки по версии СК, делалось для занижения налоговой базы и неуплаты обязательных страховых взносов.
Следствие считает, что «в результате реализации преступной схемы, действовавшей с 2016 по 2023 годы, обвиняемые причинили ущерб государству на сумму более 3,1 миллиона рублей». На имущество фигурантов был наложен арест. После реализации этого имущества женщины возместили ущерб государству на сумму свыше миллиона рублей.
«Под тяжестью неопровержимых доказательств обвиняемые признали вину в совершенных преступлениях и сотрудничали со следствием», — заявили в СК.
61-летней женщине предъявлено обвинение по трём статьям Уголовного кодекса. Они касаются уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере, уклонения от исполнения обязанностей налогового агента по перечислению налогов, а также уклонения от уплаты страховых взносов. Её дочери предъявлено обвинение за пособничество в совершении перечисленных преступлений.
Оформляли крутые авто на подставных лиц и продавали машины в Россию
